نکات واردات شمش طلا
شمش طلا، قطعه‌هایی از طلا هستند که به صورت استاندارد تولید می‌شوند و معمولا در وزن‌های مختلف در بازار وجود دارند. این نوع طلا به دلیل آسان بودن فروش و حفظ ارزش، به عنوان یک سرمایه گذاری محبوب شناخته میشود. واردات شمش طلا به ایران برای هر استفاده تجاری یا غیرتجاری توسط اشخاص حقیقی و حقوقی مجاز است و باید طبق قوانین و مقررات مربوطه صورت گیرد. این واردات باید به صورت استاندارد و مطابق با قوانین بانک مرکزی و سایر مقررات مرتبط انجام شود. بانک مرکزی ایران با مصوبه 9 بهمن 1401، تسهیلات متعددی برای واردات طلا به کشور فراهم کرده است. این تسهیلات باعث جذابیت بیشتری برای اشخاص و تجار میشود تا در این صنعت سرمایه گذاری کنند و در کنار آسانی فروش و حفظ ارزش شمش طلا، باعث شده است که این نوع طلا بیشتر مورد توجه قرار گیرد و به عنوان یک گزینه عالی برای سرمایه گذاری در نظر گرفته شود.
شمش طلا چیست؟
پیش از بررسی سرمایه گذاری در واردات شمش طلا، مهم است که بدانیم شمش طلا چیست؟ شمش طلا اغلب به عنوان قطعات مکعبی شکل و بزرگی از طلا در خزانه‌ها و صندوق‌های بانک‌های مرکزی کشورها وجود دارد. به همین دلیل شما ممکن است فکر کنید که خرید و سرمایه گذاری در شمش طلا فقط کاری برای افراد ثروتمند است و نیاز به سرمایه زیادی دارد.
به طور معمول، شمش‌های طلا نیز در ابعاد و وزن‌های بسیار گوناگونی وجود دارند که می‌توانند با سکه‌های طلا قابل مقایسه باشند. در عین حال، این شمش‌ها به شکل قطعات بزرگ و مکعبی که ممکن است در فیلم‌ها مشاهده کرده باشید، محدود نیستند. بر اساس این مطلب، می‌توان نتیجه گرفت که خرید شمش‌های طلا برای سرمایه گذاران عادی همچنان یک امر دست نیافتنی و ایده‌آل نیست.
چه اطلاعاتی باید روی شمش های طلا نصب شود؟
شناسنامه شمش‌های طلا باید شناخته شود و باید معتبر باشد. به همین دلیل باید دقت کنید تا اطلاعات مهمی مانند وزن، عیار، کد شناسایی و نام کارخانه تولیدکننده درج شده باشد. کد شناسایی به منظور بررسی اصالت شمش استفاده میشود، بنابراین اگر شما مایل به بررسی اصالت یک شمش هستید، می‌توانید با استفاده از کد شناسایی با اتحادیه طلا و جواهرات تماس بگیرید.
شرایط واردات شمش طلا
بر اساس قوانین جاری، بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران اجازه واردات شمش طلا را به بانک‌های ایرانی می‌دهد. بانک‌ها مجاز به فروش طلا با قیمتی بیش از نرخ تعیین شده نیستند. علاوه بر این، ارزش کل طلای دارایی هر بانک ایرانی معمولا نباید بیش از ده درصد سرمایه ذخیره مربوط به آن بانک باشد، مگر در شرایط استثنایی و با تأیید بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران. همچنین، طلا وارداتی توسط بانک‌ها باید به صورت شمش باشد و دارای علائم استاندارد بین المللی، قبول از سوی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران باشد.
بانک مرکزی فرم‌های اظهار نامه را جهت کنترل بازار طلا و اطلاع از واردات شمش به ایران تهیه و آنها را در اختیار گمرک قرار می‌دهد. گمرک‌ها باید آماده باشند و یکی از نسخه‌های این اطلاعات را به صورت منظم به بانک مرکزی ارسال کنند. صادرات هر نوع محصول ساخته شده از طلا توسط افراد حقیقی یا حقوقی با بررسی و اجازه بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مجاز است، اما صادرات شمش و سکه طلا به هر شکلی ممنوع است، مگر آنکه توسط بانک مرکزی انجام شود.
تسهیلات صادرات طلا
مقررات مربوط به صادرات و واردات طلا در قانون ایران و آیین‌نامه‌های بانک مرکزی باید به طور کامل رعایت شود. صادرکنندگان طلا باید اطمینان حاصل کنند که تمام تعهدات خود را به طور صحیح و به موقع انجام داده و بر اساس این تعهدات، طلا را با توجه به مقدار مشخص شده ذخایر کشور در استانداردهای موردنظر به محدوده تعیین‌شده قرار می‌دهند، مانند کالاهای دیگری که وارد یا صادر می‌شوند و به بانک مرکزی جهت فروش عرضه می‌شوند، صادرکنندگان مجاز به فروش شمش‌های طلا به بانک مرکزی هستند.
خدمات واردات شمش طلا
از گذشته تاکنون، طلا به عنوان نه تنها یک زیورآلات گرانقیمت، بلکه یک عامل مهم و تأثیرگذار در اقتصاد کشور به شمار می‌رود. مانند ذخایر ارزی، ذخایر طلا نیز در کشور بسیار حائز اهمیت است. به منظور تنظیم بازار، بانک مرکزی قادر است از طریق واردات طلا و خرید و فروش این فلز به صورت مستقیم یا از طریق سیستم بانکی اقدام کند. با توجه به شرایط وارداتی آسان‌تر در قانون صادرات و واردات ایران، واردات مخصوصا توسط شرکت‌هایی که دارای مجوز قانونی هستند و شرط حفظ ذخایر طلا را ارائه می‌دهند، قابل انجام است. هدف از تدوین این قوانین، افزایش واردات طلا به منظور افزایش ذخایر طلای کشور است.
برای واردات شمش طلا، می‌توانید از شرکت‌های تجاری وارد کننده و معتبر استفاده کنید. شرکت بازرگانی گسیل کالای شرق که دارای بیش از 20 سال سابقه فعالیت در زمینه خدمات بازرگانی است، به شما این امکان را می‌دهد تا بدون نیاز به سفر به کشور دیگر، فرآیند واردات شمش را انجام دهید. این شرکت تمام مراحل فرآیند واردات را از خرید شمش طلا تا بسته بندی و ارسال محموله‌ها و همچنین اخذ مجوزهای لازم از گمرک به عهده می‌گیرد.
واردات شمش طلا به ایران
واردات طلا از کشورهایی مانند امارات، سوئیس و آلمان برای اقتصاد کشور ایران بسیار مفید است. علاوه بر اینکه این کشورها شهرهای شناخته شده با بازارهای طلا در سراسر جهان هستند، واردات طلا به ایران باعث افزایش ذخیره طلا و ارز کشور میشود.
مراحل و قوانین واردات طلا به ایران بسیار ساده و قابل انجام است. در واقع، برای واردات طلای خام، تنها نیاز به اخذ مجوز بانک مرکزی و تعدادی از مجوزهای گمرکی است. این بدان معنی است که افرادی که در حوزه واردات طلا فعالیت می‌کنند، از مابقی هزینه‌های مربوط به واردات معاف خواهند شد.
امارات به یکی از بهترین مکان‌ها برای خرید فلزات گرانبها تبدیل شده است و بازار طلا در این کشور بسیار اعتماد آور است. به همین دلیل، واردات طلا از امارات به ایران به عنوان یک منبع اصلی و کم‌هزینه برای تأمین نیازهای اقتصادی مربوط به طلا، مورد توجه قرار می‌گیرد.
بنابراین، واردات طلا از کشورهایی مانند امارات، سوئیس و آلمان، مزایای اقتصادی قابل توجهی برای ایران دارد. از یک سو، این واردات باعث افزایش ذخیره طلا و ارز کشور میشود و از سوی دیگر، امکان استفاده از بازارهای بین‌المللی و پیشرفت‌های صنعت طلا در کشورهای مذکور به ایران ارائه میشود.
ارزش طلا در امارات عربی متحده بر اساس قیمت بین المللی طلا تعیین میشود. این قیمت در هر فروشگاه ثابت است و خریداران می‌توانند از آن استفاده کنند. چرا که در ایران، قیمت طلا همچنان در حال تغییر است، خریداران می‌توانند از کاهش قیمت طلا در امارات سود ببرند و طلا را با هزینه کمتری خریداری کنند. علاوه بر این، قوانین امارات برای صادرات طلا به سایر کشورها بسیار ساده شده است. در حقیقت، صادرات طلا در امارات دومین تجارت سودآور صادراتی پس از صادرات نفت به حساب می‌آید.
نزدیکی به ایران و هزینه‌های پایین حمل و نقل، باعث شده تا سود واردات طلا از امارات برای واردکنندگان طلا به میزان قابل توجهی افزایش پیدا کند. در سال ۲۰۲۲، سوئیس نیز ۲۲.۶ درصد از کل واردات طلا در سراسر جهان را به خود اختصاص داده است و به عنوان بزرگترین واردکننده طلا در جهان شناخته میشود. شمش طلا با عیار حداقل ۹۵۵ و حداکثر عیار ۹۹۹.۹۹ در سوئیس تولید می‌شوند و به عنوان شمش‌های سوئیسی شناخته می‌شوند.
شمش‌ها با درصد بالای خلوص می‌توانند بهترین و مطمئن ترین محصولات طلا باشند. بنابراین، واردات شمش‌های طلا از سوئیس، که به طور کلی شهرت خوبی در تولید طلا دارد، می‌تواند یک گزینه مناسب و ایده‌آل برای افرادی باشد که به دنبال خرید طلا با خلوص بالا هستند.
در حال حاضر، به دلیل مصوبه 9 بهمن 1401 بانک مرکزی، شرایط واردات طلا به کشور بهبود یافته است. این مصوبه، مراحل و شرایط واردات طلا را ساده‌تر و آسان‌تر کرده است. بنابراین، این فرصتی است که افراد علاقه‌مند به خرید طلا، می‌توانند از این بستر مطمئن استفاده کنند.
از واردات شمش طلا از سوئیس نه تنها بهره اقتصادی قابل توجهی برای کشور بدست می‌آید، بلکه به مشتریان نیز فرصتی می‌دهد تا به راحتی به طلا با خلوص بالا دسترسی داشته باشند. همچنین، فعالیت‌های تجاری در این زمینه را نیز تشویق و توسعه می‌دهد.
به طور کلی، با توجه به شرایط فعلی و مصوبه بانک مرکزی، واردات شمش طلا از سوئیس می‌تواند یک گزینه بسیار مناسب و مطمئن برای افرادی باشد که به دنبال خرید طلا با خلوص بالا هستند.
شرط الزام به گشایش اعتبار اسنادی برای واردات طلا حذف شده است و از این پس، وارد کنندگان می‌توانند از هر روش و ابزار پرداختی استفاده کنند تا طلا را وارد کنند. همچنین، محدودیت‌های ارزی برای وارد کنندگان طلا برداشته شده است و آنها می‌توانند از منابع حاصل از صادرات دیگران یا خودشان برای واردات طلا استفاده کنند. این امر فرصت بسیار مناسبی برای وارد کنندگان طلا ایجاد کرده است.
آیا شمش طلا مالیات دارد؟
یکی از مهمترین نکاتی که باید توجه داشت، این است که طلا به صورت کلی به عنوان یک سرمایه یا دارایی برای اهداف مالیاتی در نظر گرفته میشود. به این معناست که هر سود یا زیان حاصل از فروش طلا، در مورد مالیات بر سرمایه مشمول است. مالیات بر سرمایه، مالیاتی است که بر سود حاصل از فروش دارایی اعمال میشود و بر اساس تفاوت بین قیمت خرید و قیمت فروش دارایی محاسبه میشود. نرخ مالیات بر عایدی سرمایه، بسته به عواملی نظیر دوره نگهداری و براکت مالیاتی افراد، متفاوت است.
- اگر فردی شمش طلای خود را بعد از نگهداری بیش از یک سال بفروشد، نرخ مالیات بر سرمایه بر اساس نرخ مالیات بر سرمایه بلند مدت اعمال میشود. این نرخ مالیات معمولا کمتر از نرخ مالیات بر سرمایه کوتاه مدت است. نرخ مالیات بر عایدی سرمایه بلند مدت بسته به درآمد مشمول مالیات فرد تغییر می‌کند و می‌تواند از 0 تا 20 درصد باشد. در مورد فروش شمش طلای کوتاه مدت از سوی دیگر، اگر فردی تصمیم بگیرد شمش طلاهای خود را پس از نگهداری یک سال یا کمتر فروش دهد، نرخ مالیات بر سرمایه استفاده شده، بر اساس نرخ‌های مالیاتی بر سرمایه کوتاه مدت تعیین میشود. این نرخ معمولا با نرخ عادی مالیاتی درآمد قابل مقایسه نیست.
- حفظ دقیق سوابق خرید و فروش شمش طلا برای محاسبه دقیق سود یا زیان سرمایه بسیار اهمیت دارد. این شامل پیگیری قیمت خرید، قیمت فروش و هر گونه کارمزد یا کمیسیون میشود. همچنین، پیگیری هرگونه سود سرمایه‌گذاری مجدد نیز بسیار مهم است، زیرا زمانی که در نهایت به فروش می‌رسند، مالیات بر سرمایه نیز باید پرداخت شود.
- یک روش دیگر برای به دست آوردن مالیات از شمش طلا، اعمال مالیات بر فروش است. در برخی ایالت‌ها، شمش طلا در هنگام خرید مشمول مالیات بر فروش قرار می‌گیرد. این مالیات بنا به شرایط هر ایالت، می‌تواند متفاوت باشد. برای مثال، برخی ایالت‌ها ممکن است مقادیر خاصی از شمش طلا را از این مالیات معاف کنند، در حالی که دیگر ایالت‌ها ممکن است فقط شمش طلا را که برای سرمایه‌گذاری خریداری میشود، معاف کنند.
- علاوه بر مالیات بر فروش، در بعضی موارد ممکن است مالیات بر واردات یا صادرات بر شمش طلا نیز وجود داشته باشد و این مالیات‌ها به منظور تنظیم جریان طلا به داخل و خارج از کشور توسط دولت‌ها اعمال می‌شوند. به عنوان نمونه، در بعضی کشورها ممکن است برای جلوگیری از خروج ذخایر طلا از کشور، مالیات بر صادرات شمش طلا اعمال شود و همچنین برخی کشورها ممکن است برای حمایت از صنعت داخلی طلا، مالیات بر واردات شمش طلا تحت عنوان محافظت از صنعت داخلی اعمال کنند. برای درک کامل پیامدهای مالیاتی مالکیت شمش طلا، تحقیق درباره قوانین مالیاتی خاص در ایالت یا کشور خود بسیار اهمیت دارد. این تحقیق می‌تواند شامل مشورت با یک متخصص مالیاتی یا انجام تحقیقات شخصی باشد. علاوه بر این، حائز اهمیت است که همواره در خبر باشید دستورالعمل‌ها و تغییراتی که ممکن است بر مالیات شمش طلا تأثیر گذاشته باشد، را پیگیری کنید.
عوامل موثر بر قیمت شمش طلا
در ادامه به مطالبی می‌پردازیم که موثر بر قیمت شمش طلا هستند.
عرضه و تقاضا
تعیین قیمت شمش به اندازه‌ای است که با توجه به عرضه و تقاضا در بازار، به ارزش ذاتی خود اضافه شود. در صورت افزایش تقاضا، قیمت شمش ممکن است بیشتر از ارزش اصلی آن نیز باشد.
وضعیت اقتصادی جهانی
همچنین، در صورت افزایش رشد اقتصادی جهانی، استفاده از شمش در صنایع مختلف افزایش و به همین دلیل قیمت آن نیز افزایش پیدا می‌کند. علاوه بر این، تأثیر تغییرات قیمت نفت و سایر فلزات معدنی نیز بر قیمت شمش تاثیرگذار است. به طور کلی، اقتصاد جهانی یکی از عوامل مهمی است که بر قیمت شمش تأثیر دارد و موجب تغییرات قیمت آن میشود.
می‌توان به عوامل دیگری که بر قیمت طلا تأثیر می‌گذارند، اشاره کرد که از جمله نرخ بهره است. افزایش نرخ بهره می‌تواند تقاضا برای شمش را کاهش و در نتیجه قیمت آن را کاهش دهد.
شمش های طلا چند گرمی هستند و چه کاربردی دارند؟
وزن و اندازه شمش طلا در سراسر جهان متفاوت است. این تفاوت بسته به نوع تقاضا در بازار هدف و شرکت تولید کننده شمش‌ها متغیر است. به عنوان مثال، برای صادرات معمولا از شمش‌های 12 کیلوگرمی استفاده میشود. اما برای هدیه دادن، شمش‌های 1 گرمی و برای سرمایه گذاری شمش‌های 1 کیلویی مورد استفاده قرار می‌گیرند. شمش‌های ۱۲ کیلوگرمی که به ایران وارد می‌شوند، توسط بانک مرکزی جهت ضرب سکه و ساخت زیورآلات و مصنوعات طلا استفاده می‌شوند. همچنین، شمش‌های ۴۰۰ اونسی نیز در بازار موجود هستند که بانک‌های مرکزی، صرافی‌ها و شرکت‌های ETF آنها را خریداری می‌کنند. هر چه وزن شمش طلای خریداری شده بیشتر باشد، مقدار بیمه کاهش پیدا می‌کند. این به این دلیل است که تولید شمش طلا یک کیلو، هزینه کمتری نسبت به تولید شمش طلا یک اونس دارد. اما این معنی ندارد که باید وزن سنگین‌ترین شمش را خریداری کنید. در واقع تقسیم پذیری سرمایه با شمش‌های کوچکتر توسط شمش‌های بزرگتر ارائه نمی‌شود. فروش چند شمش کوچکتر، باعث انحلال سرمایه گذاری قابل توجهی خواهد شد، در حالی که این روش عملی تر برای مبادله دقیق طلا با ارز است. برخی از سرمایه گذاران قدرت خرید یک شمش 100 اونسی را ندارند. با داشتن شمش‌های کوچکتر، تعداد مشتریان بیشتری می توانید جذب کنید.
مزایای سرمایه گذاری با شمش طلا
سرمایه گذاری در واردات شمش طلا همانند سایر سرمایه‌گذاری‌ها مزایا و ریسک‌های خود را دارد و با آشنایی با این موارد، می‌توانید احتمال ضرر را کاهش دهید. اکنون به مزایای سرمایه گذاری در شمش طلا اشاره خواهیم کرد:
تنوع در وزن
همانگونه که پیشتر اشاره شد، متفاوت بودن اندازه‌های شمش طلا در بازار طلا برخلاف تصور عمومی است. این شمش‌ها در اندازه‌های متنوعی در دسترس هستند، از وزن‌های کمتر از یک گرم تا حداکثر یک کیلوگرم. با این حال، در خرید سایر اشکال طلا، از جمله سکه‌های طلا، این تنوع وجود ندارد.
معتبر بودن
شمش‌ها مانند طلای دست دوم اجرت ساخت ندارند، اما با این وجود، با برخلاف طلای دست دوم که معمولا به عنوان یکی از کم‌اعتبارترین نوع طلاهای موجود شناخته می‌شوند و خطر تقلب در آنها بالا است، شمش‌های طلا معتبر و دارای شناسنامه هستند.
مناسب برای سرمایه گذاری
به دلیل اینکه شمش‌های طلا هیچ اجرت ساختی ندارند، از نظر سرمایه گذاری به عنوان یک گزینه بسیار عالی شناخته می‌شوند. همچنین، ارزش طلا به دلیل معتبر بودن آن، به صورت جهانی ارزش دارد و قابلیت خرید و فروش در سراسر جهان را دارا است. همچنین، یکی دیگر از ویژگی‌های مهم شمش‌های طلا، تنوع است. می‌توان شمش‌های طلا را در اندازه‌ها و وزن‌های مختلف پیدا کرد، که این ویژگی به افراد اجازه می‌دهد تا براساس نیاز و توان مالی خود، سرمایه گذاری‌های متنوع در طلا انجام دهند. به همین دلیل، شمش‌های طلا به عنوان یکی از بهترین گزینه‌های سرمایه‌گذاری در نظر گرفته می‌شوند.
عدم نیاز به پرداخت اجرت
هزینه قابل توجهی بابت اجرت ساخت جهت خرید طلای زینتی دریافت میشود، ولی در هنگام فروش مجدد طلا، این هزینه از قیمت قطعه کاسته میشود. به عبارت دیگر، در هنگام فروش، تنها قیمت گرم طلای موجود در آن قطعه به حساب می آید. اما برای خرید شمش طلا جهت سرمایه گذاری، هزینه اجرت نیاز به پرداخت ندارید.
کلام پایانی
واردات شمش طلا با استفاده از نکات مناسب و دقت لازم می‌تواند یک فرصت به سودآوری باشد. بنابراین، برنامه ریزی دقیق و مطالعه کامل از قوانین و مقررات مربوطه، انتخاب تامین کننده قابل اعتماد و اعتباری، بازرسی دقیق کیفیت و میزان طلا، و مدیریت هزینه‌ها و ریسک‌های احتمالی ضروری است. با رعایت این نکات، واردات شمش به یک فرآیند موفق و سودآور تبدیل میشود.
